拿政府疫情福利的国民必看的税务帖士
These end-of-year tax tips will help those who received CERB and other pandemic benefits
来源: 大中报 梁楚怡
(大中报/096.ca讯):根据金融邮报的报道,对许多专业税务人士来说,万圣节的到来预示着一年还剩两个月来安排税收规划。但是,如果您专注于2020年独有的税务帖士,那么年终税收筹划应该让您高枕无忧。下面分享两个税务帖士,一个是针对那些获得政府疫情补助的个人,另一个是针对残疾人士的。
今天你也许关心的话题:
受疫情影响的个人福利
政府在2020年推出了许多援助计划,以帮助被疫情影响的民众。如果您今年获得任何政府提供的福利,请注意以下一些税务注意事项。
加拿大紧急应变补助金(CERB)
如果因为疫情失业,或被迫减少工作时间,或者在2020年感染病毒被隔离或留在家中照顾儿童或其他亲属,CERB将提供每周$500,即每四周$2,000,最多提供28周,最高补助金额为$ 14,000。CERB于2020年9月26日截止,追溯申请的最后日期为2020年12月2日。
拿到CERB的民众将收到政府给您的2020年T4A纳税申报单,显示您收到的CERB总额,您在提交2020年所得税申报表时必须将此金额报告为收入。CERB款项中未扣除任何税款,因此您需要对提交2020年所得税申报表时按照所收的CERB金额纳税。考虑到您在2020年可能赚到其他收入,那么您在CERB上欠的税额取决于您2020年的边际税率。年底前,您可以估算一下总收入,以此估算可能产生的税款数目,建议可以使用加拿大在线税收计算器,这样您就可以预留资金来支付在CERB申报季节可能欠下的税款。
加拿大复苏福利金(CRB)
也许您是一位自雇人士没有资格获得EI,则您可能有资格获得CERB之后的CRB,CRB从2020年9月27日开始,一直持续到2021年9月25日。您可以获得一周$500的应税福利,最多申请26周。 您需要在每两周的时间段内进行申请,任何两周时间段的截止日期是该时间段结束后的60天之内。
尽管政府已经表示,CRB与CERB不同,它将对任何CRB付款预扣10%的税,但仍有可能不足以支付您获得CRB的应纳税金,具体要根据2020年边际税率征税。此外,如果您的收入(不包括CRB)在2020年超过$38,000,那么您的收入加上CRB的总额每超过一加币,需返还50仙的税金。
随着年终的临近,如果您估计自己2020年的收入今年可能超过$38,000,则最好估算一下您可能欠的税金,预先准备好偿还。
加拿大疾病福利金津贴(CRSB)
如果没有带薪病假计划,如果因为生病或必须工作而无法工作,则CRSB可以提供每周$500的应税福利,最多两周。合格者为那些感染病毒或者需要自我隔离的民众。从2020年9月27日到2021年9月25日期间均可获得此福利。可以在其他福利结束后提出申请。
申请任何一个星期的期限是该期限结束后的60天。
与CRB一样,该金额也需纳税,政府预先扣除10%的税金,即使这样,也许明年春季您仍需要为2020年收到的CRSB准备一些额外税金。
加拿大康复护理福利(CRCB)
如果在某些情况下由于疫情需要照顾家庭成员而不能工作,CRCB每周可提供$500的应税福利,最多只能申请26周。从2020年9月27日到2021年9月25日。与CRSB相似,可以在特定的福利结束后提出申请,期限为之后的60天。
与CRB和CRSB一样,CRCB也需缴税,政府预先扣除10%的税金,这可能不足以支付由于您获得的福利而产生的税款。因此,如果您收到了CRCB,则可能要在年末留出一些资金来支付明年4月底之前可能欠下的任何额外税款。
残疾人的福利
残疾人的福利
符合条件的残疾人可以一次性获得$600的免税收入,以帮助他们支付在疫情期间所付出的额外费用。如果您有资格获得残障税收减免(Disability Tax Credit, DTC)或者是加拿大退休金计划、或者是魁北克退休金计划残障养老金或退伍军人事务部提供的某些残障计划受益人(2020年7月1日前的合资格者),会自动获得一次性补助。
如果您尚未申请残障税收减免资格,又想获得这个一次性福利,请确保在再次延长的2020年12月31日截止日期之前提交申请。要获得此项福利,请务必确保政府能够在截止日之前得到您的个人信息,包括婚姻状况,银行存款详细信息和正确的邮寄地址。
如果CRA能够在9月30日之前确认您的付款资格,您应在10月30日收到自动付款;否则,您的付款可能会延迟到2021年1月(如果您在11月30日之前获得批准)或2021年春天(如果您在2021年2月底之前被确认资格)。
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