加拿大税务局严打海外逃税

 

 

[大中报梁楚怡报道]《环球邮报》获得的法庭文件显示，卑诗省一些商人在帮助中国以及其他亚洲国家的投资者进入加拿大资本市场时，曾将巨额收入转入离岸账户，目前加拿大税务局正在设法追回其中所涉的数百万元逃税款。

 

加拿大税务局严打海外逃税

法庭文件显示，去年8月，加拿大税务局曾联手皇家骑警和温哥华警方突击搜查涉嫌逃税的温哥华商人Kin Foon Tai（又名Joe Tai）名下的六处房产。据加拿大税务局用于申请搜查令的文件称，在过去九年间，Tai及其生意伙伴利用在加勒比海和香港的多间公司转移了近$760万元收入。

 

据法庭文件称，$760万元尚属“保守”估计，初步审计显示Tai及其生意伙伴所涉的未申报收入可能高达$1700万元。目前，相关文件中的所有指控均未得到法庭证实，当局仍在就此进行调查，尚未提出任何指控。

 

加拿大税务局在法庭文件中称，本案当事人通过各种复杂的手段将大量资金转移和藏匿到世界各地。类似问题在卑诗省尤其受到关注，因为随着当地房价在过去两年间持续飙涨，流入房地产市场的外国投资正受到越来越严格的审查。

 

法庭文件还显示，加拿大税务局在加大打击逃税力度的过程中审计规模和调查资源越来越庞大。在本案中，加拿大税务局就曾得到美国国税局的协助，并取得了国际调查记者同盟(ICIJ)2013年编辑的机密档案。

 

加拿大税务局在回覆《环球邮报》问询时称，此次突击搜查是加拿大税务局严打海外逃税的行动的一部分，税务局已经审核了ICIJ的2013年机密档案所涉的每一个加拿大人，并会在必要时采取民事和刑事行动。

 

利用离岸账户逃税

法庭文件显示，加拿大税务局所调查的Tai以及另外五人都是温哥华和列治文市的居民，此外，本案还涉及位于开曼群岛、英属维京群岛和香港的公司和个人。

 

据加拿大税务局称，Tai及其生意伙伴将“亚洲投资商介绍给加拿大客户”，然后将从中获取的服务费中的一大部分通过多个海外账户转移到不同国家藏匿，这是典型的分层洗钱手段。

 

法庭文件称，本案至少涉及六家离岸公司，两家加拿大公司，多名非加拿大居民的个人，以及大量用于藏匿他们参与各种公司的业务经营所得收入的银行和投资账户，据称这些公司都是由非加拿大居民开设。在2005年至2013年间，本案当事人一直利用这种分层策略隐藏收入和逃避缴纳加拿大所得税。

 

Tai在1982年成为加拿大永久居民，当时他18岁，现在Tai已是加拿大公民。据加拿大税务局称，Tai参与创建的公司包括2000年在开曼群岛创立的ChineseWorldNet.Com Inc.,该公司通过中文网站将中国的资本市场投资者介绍给北美客户，同时亦提供财经资讯；此外还有2009年在英属维京群岛创立的CWN Capital Inc.；和2001年在英属维京群岛创立的Goldpac Investment Partners Ltd.。

 

《环邮》记者于1月13日走访了Goldpac和NAI Interactive位于温哥华市区的办公室，结果发现它们的联合办公室里空空如也。

 

据法庭文件称，加拿大税务局在2013年收到美国国税局基于ICIJ的机密档案数据提供的信息后，便开始对Tai进行调查。当时美国国税局向加拿大税务局发送了多封电邮，里面有Tai和温哥华的一个生意伙伴谈论Goldpac Investment Partners业务的内容。

 

加拿大税务局的搜查令称，在2005年至2013年间，Tai在T1报税表上申报的总收入为$54.9万元。但法庭文件称，实际上Tai和妻子未申报的总收入达到$640万元。

 

据加拿大税务局称，在2010年至2013年间，CWN Capital公司的总收入达到$480万元，但是由于该公司指示其加拿大客户将付款直接打入该公司的香港账户，从而导致这些资金直接转入了国外账户。

 

加拿大税务局还称，之后该公司将近$400万元资金转入加拿大的账户，以作为Joe Tai以及其在温哥华的工作人员的报酬，或是用于进行股票交易。

 

联邦自由党政府去年宣布增拨$4.44亿元资金用于打击偷税漏税。目前加拿大税务局正在对820名纳税人进行审计，并对其中20宗涉及海外逃税的个案展开刑事调查。

 

加拿大税务局在一份声明中称，在2011年4月1日至2016年3月31日的调查中，已有42名纳税人因为涉及海外逃税而被定罪，其中涉及联邦税款$3400万元，法庭罚款$1200万元，被定罪者监禁时间合共734个月。